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昆明市审计局政府投资审计中心2019年预算公开目录

第一部分 昆明市审计局政府投资审计中心2019年部门预算编制说明

第二部分昆明市审计局政府投资审计中心2019年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、基本支出预算表

七、基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济分类科目）

九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十、市本级绩效目标表-1

十一、市本级绩效目标表-2

十二、市对下绩效目标表

十三、政府采购表

十四、部门整体支出绩效目标表

十五、部门基本信息表

十六、行政事业单位资产情况表

昆明市审计局政府投资审计中心2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我部门职能有：（一）负责对市级投资和以市级投资为主的建设项目以及重大投资项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作；（二）负责对政府投资项目进行专项审计或审计调查；（三）完成上级交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门内设投资一科、投资二科和投资三科。投资一科负责综合工作；投资二科和投资三科主要负责完成政府投资项目审计及其他上级交办的审计任务。

（三）重点工作概述

我部门重点工作是对市级投资和以市级投资为主的建设项目以及重大投资项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作；并承担市委、市政府安排的其他审计工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个,是昆明市审计局政府投资审计中心。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中，非参公管理事业单位1个，是昆明市审计局政府投资审计中心。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：事业编制23人。在职实有14人，其中：财政全供养 14人。

离退休人员 0人，其中：离休 0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入338.45万元，其中：一般公共预算财政拨款338.45万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入338.45万元，其中:本年收入338.45万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款338.45万元（本级财力338.45万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出338.45万元。本级财力安排支出338.45万元，其中，基本支出278.45万元，项目支出60万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列“201（类）－08（款）”支出，主要反映审计事务方面的支出，支付审计项目实施时发生的聘请专家费用、书籍购买费用等，金额271万元；“208（类）－05（款）”支出，主要反映机构事业单位基本养老保险缴费的支出，主要用于缴纳职工基本养老保险，金额25.90万元；“208（类）－27（款）”支出，主要反映财政对其他社会保险基金的补助的支出，主要用于缴纳职工其他保险，金额1.26万元；“210（类）－11（款）”支出，主要反映行政事业单位医疗的支出，主要用于缴纳职工基本医疗保险，金额19.29万元；“221（类）－02（款）”支出，主要反映住房公积金的支出，主要用于缴纳职工住房公积金，金额21万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类科目分组，工资和福利支出262.64万元（其中：基本支出262.64万元，项目支出0万元）；商品和服务支出75.81万元（其中：基本支出15.81万元，项目支出60万元）。

五、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入市对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元，我部门不存在对下专项转移支付项目的情况。

（二）与中央配套事项

我部门不存在该情况。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门不存在该情况。

六、“三公”经费安排情况说明

2019年部门“三公”经费预算0万元，比上年预算数增加0万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数增加0万元；2.公务接待费0万元，比上年预算数增加0万元；3. 公务用车购置费0万元，比上年预算数增加0万元，公务用车运行费0万元,比上年预算数增加0万元。我部门无“三公”经费安排。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金5.65万元。

八、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排昆明市审计局政府投资审计中心基本支出278.45万元，与上年对比增加80.29万元，增减变化的原因主要是：

1.我部门2019年审计计划任务增多，审计项目支出增加；

2.我部门2019年有新进人员，人员基本支出增加。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排昆明市审计局政府投资审计中心项目支出60万元，与上年对比增加46万元，增减变化的原因主要是：我单位2019年审计计划任务数增加，支付社会专业机构审计费及相关审计支出增加。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

财政拨款收入指中央财政当年拨付的资金；基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；项目支出指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排

2019年本级财力安排昆明市审计局政府投资审计中心机关运行经费15.81万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。较2018年增加3.39万元，主要原因是审计任务及在职人数的增加。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况如下：我单位2018年末资产总计44.82万元，其中流动资产3.61万元（银行存款3.61万元），占比8.05%；固定资产41.21万元，占比91.95%。总资产较2017年年末增加3.62万元，增幅8.78%，主要原因是银行账户中存有新进人员应缴暂未缴的社保费用。

鉴于上述数据为快报数，相关数据待2018年决算编制后才能统计汇总，届时，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明(含重点项目预算的绩效目标等)

我单位2019年年度目标：通过政府投资审计工作的正常开展，充分发挥审计职能，节约政府投资，提高政府投资资金使用效益，为治理工程建设领域突出问题发挥积极作用。通过政府投资审计工作的正常开展，充分发挥审计职能，节约政府投资，提高政府投资资金使用效益，为治理工程建设领域突出问题发挥积极作用。

我单位整体支出预算数合计338.45万元，其中：运行基本支出和人员支出合计278.45万元；2019年有1个项目，为“审计业务经费”，金额60万元。项目目标是于2019年12月31日前，按主管部门2019年度审计计划，完成政府投资项目的审计工作，出具相应的审计报告，保障审计质量，规范政府投资项目建设管理，提高政府投资资金使用效益。

监督索引号53010000177300000

昆明市投资中心信息公开审查(2019年预算公开）