监督索引号53010000177301000

昆明市审计局政府投资审计中心2018年度部门决算

第一部分 昆明市审计局政府投资审计中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市审计局政府投资审计中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

我单位职能有：一是负责对市级投资和以市级投资为主的建设项目以及重大投资项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作；二是负责对政府投资项目进行专项审计或审计调查；三是完成聘请社会专业机构参与政府投资建设项目初审；四是完成上级交办的其他工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍：我部门重点工作是对市级投资和以市级投资为主的建设项目以及重大投资项目的预算执行、工程结算、竣工决算的审计工作；并承担市委、市政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市审计局政府投资审计中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个，是昆明市审计局政府投资审计中心。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市审计局政府投资审计中心部门2018年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市审计局政府投资审计中心部门2018年度收入合计318.03万元，上年收入合计163.24万元，增加154.79万元，增长94.82%，增长原因为政府投资审计任务日益增加，项目经费增多。其中：财政拨款收入318.03万元，占总收入的100.00%，上年财政拨款收入163.24万元，增加154.79万元，增长94.82%，增长原因为政府投资审计任务日益增加，项目经费增多；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。

二、支出决算情况说明

昆明市审计局政府投资审计中心部门2018年度支出合计318.03万元，上年支出合计163.24万元，增加154.79万元，增长94.82%，增长原因为政府投资审计任务日益增加，项目经费增多。其中：基本支出224.03万元，占总支出的70.44%，上年基本支出143.25万元，增加80.78万元，增长56.39%，主要原因是审计任务增加，出差任务加重；项目支出94万元，占总支出的29.56%。上年项目支出19.99万元，增加74.01万元，增长370%，主要原因是审计任务加重，项目经费支出增多；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障昆明市审计局政府投资审计中心正常运转的日常支出224.03万元，上年日常支出143.25万元，增加80.78万元，增长56.39%，主要原因是审计任务增加，出差任务加重，同时招聘3名工作人员，人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等，人员经费支出占基本支出的94.45%，较上年增加60.88%，原因为审计任务加重，人员出差增多，新招聘3名工作人员；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.55%，较上年增加5.80%，变动较小。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障昆明市审计局政府投资审计中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出94万元，去年项目经费支出19.99万元，相比上年增加74.01万元，增长了370.23%，主要是审计任务数量的增多和政府投资审计工作的转型，增加了相应的项目支出。我单位的审计业务工作经费用于审计项目开展过程中的相关支出，根据主管部门年度审计计划完成审计项目，我单位2018年主要完成政府投资审计项目、土地收储支出评审项目和主管部门安排的审计调查项目等，每年审计项目均需要当年完成。2018年完成17个审计项目，主要用于支付审计项目中聘请社会专业机构参与审计项目的费用、购买审计业务用的相关书籍、软件和办公消耗品等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市审计局政府投资审计中心2018年度一般公共预算财政拨款支出318.03万元,占本年支出合计的100%。上年一般公共预算财政拨款支出上年支出合计163.24万元，增加154.79万元，增长94.82%,主要是审计任务加重，审计项目增多，政府投资审计转型过程中需要资金支持。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出303.62万元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.47%，上年一般公共服务（类）支出合计146.22万元，增加157.40万元，增长107.64%。主要用于审计项目实施过程中，聘请专业机构专家及项目实施相关支出和单位日常运转支出，增加原因为审计项目任务的增加，审计项目相关经费支出增多；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.住房保障（类）支出14.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.53%，全额用于缴纳2018年职工住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市审计局政府投资审计中心2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置支出决算为0万元；运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。

上年“三公”经费支出为0万元，无与上年的对比情况。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费支出0万元；运行维护费支出0万元；公务接待费支出0万元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市审计局政府投资审计中心2018年机关运行经费支出0万元，机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。我单位为全额拨款事业单位，单位日常经费支出在一般公共预算支出中体现。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，昆明市审计局政府投资审计中心资产总额44.83万元，其中，流动资产3.62万元，固定资产41.21万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

2018年，无“三公”经费收支情况、无政府性资金收支情况、无政府采购情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置费、运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

财政拨款收入指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金；基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；项目支出指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53010000177301111

附件：昆明市审计局政府投资审计中心2018年度部门决算表格（监督索引号53010000177301111）

昆明市投资中心信息公开审查(2018年决算公开）